Валютный контроль — это надзор со стороны государства и бизнеса и частных операций за соблюдением денежного законодательства банками.
Проще говоря, если российская организация использует рубли или иностранную валюту для расчетов с зарубежным партнером, то сделка обязательно должна пройти через валютный контроль. При этом неважно, занимается ли этот орган импортом или экспортом.
Валютный контроль необходим для проверки законности операций, совершаемых участниками внешнеэкономической деятельности (ВЭД).
Примеры использования в «тайне».
‘Допустим, вы подписали контракт на сумму 1 миллион долларов США и фактически перевели эти деньги за границу. Однако на таможне вы указали сумму контракта в размере 200 000 долларов США. В связи с этим Денежный контроль направляется в Федеральную налоговую службу. Налоговые органы фатально держат вас за руку и ищут несоответствия в налоговой документации.
(Юлия Шленская, президент компании KVT Services, о том, как государственные органы выявляют контрабанду товаров в России).
Что такое валютный контроль для банков?
Работа с иностранной валютой в России подлежит обязательному валютному контролю. Эта форма внутреннего регулирования используется для поддержания баланса между валютой и российским рублем. Подробное описание валютного контроля, его формы и назначения на финансовых воротах Brobank.ru.
Окончил Международный университет Восточной Европы по специальности «Банковское дело». Окончил Российский экономический институт по специальности «Финансы и кредит» и получил диплом с отличием. Имеет 10-летний опыт работы в ведущих российских банках: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрыт). Является аналитиком и экспертом по банковским услугам и финансовой стабильности в Бробанке. rusanova@brobank.ru Открытый профиль
Раскрытие понятия «финансовый контроль».
Этот термин означает контроль за соблюдением финансового законодательства со стороны государственных органов и уполномоченных агентов. В некоторых странах использование валюты является предметом правового регулирования. Российская Федерация является одной из таких стран.
Валютные операции контролируются с целью поддержания курса рубля. Таким образом, основной целью необходимости такого регулирования является защита интересов российской национальной валюты.
На территории России валютный контроль осуществляется Правительством Российской Федерации, а также органами и уполномоченными учреждениями, в том числе.
Основное ведомство — Центральный банк Российской Федерации. Основной объем валютных операций осуществляется через Банк России. Регулятор контролирует соблюдение финансового законодательства финансовыми организациями, которые являются финансовыми институтами.
Принципы валютного контроля
В России Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» был принят в 2003 году. Это основной нормативно-правовой акт, отражающий принципы регулирования валютных операций на территории Российской Федерации. К основным принципам относятся следующие.
Финансовое регулирование часто спасает экономику от краха, хотя некоторые развитые страны отказываются использовать этот инструмент. С другой стороны, ужесточение контроля часто приводит к формированию теневых «черных» рынков на территории отдельных стран.
Какие операции подлежат валютному контролю?
Операции резидентов в иностранной валюте и переводы на российский рубль подлежат обязательному контролю в пользу нерезидентов. В то же время нерезиденты осуществляют переводы в иностранной валюте без ограничения сумм и иных видов ограничений.
Как работает валютный контроль на практике?
Услуги валютного контроля предоставляют все кредитные организации, работающие в сфере кассовых и приемо-сдаточных услуг. Поэтому в большинстве случаев эта услуга является обязательной. Чтобы понять принципы работы валютного контроля, достаточно смоделировать формальную ситуацию.
Если предприятие зарабатывает деньги в валюте, то на пути к получению денег оно сталкивается с серьезными препятствиями. Этим препятствием является валютный контроль. Это означает, что компания не может вывести деньги и использовать все другие методы, пока не докажет природу их законного происхождения.
Бизнес налаживается: компании и предпринимателей проверяют на предмет отмывания денег, финансирования терроризма, сотрудничества с мошенниками, покупки и продажи товаров, запрещенных к обороту в России.
Для сервисных компаний валютный контроль всегда начинается с кредитной организации. Если деньги от сделок поступают в банк, они не сразу зачисляются на счет компании — банк должен проверить законность и чистоту сделки или отдельной операции. Если банк сомневается в законности сделки / отдельной операции, он не выдаст деньги клиенту, пока тот не предоставит подтверждающие документы.
Как проверить законность валютных операций
Список документов для проверки законности сделки может быть разным. Как правило, количество документов зависит от вида операции. Банк запрашивает у клиента документы, а клиент обязан предоставить их в установленные сроки.
Согласно статье 23 173-ФЗ, органы и агенты валютного контроля имеют право запрашивать документы у компаний в течение не менее семи рабочих дней. После того как компания получает запрос, рассчитывается точный срок.
Агенты и органы валютного контроля имеют право запрашивать только документы, имеющие непосредственное отношение к конкретной сделке. При этом все документы должны быть действительны на момент представления в проверяющий орган. Документы должны быть представлены в оригиналах или копиях, заверенных по специальной форме.
Ответственность за нарушение правил валютного контроля
Организации, индивидуальные предприниматели и физические лица обязаны соблюдать закон о соблюдении правил валютного контроля. В большинстве случаев участники рынка нарушают указанные в отчете правила (если речь идет о «чистых» участниках рынка). Согласно статье 15.25 КоАП РФ, несоблюдение сроков представления отчетности влечет за собой следующие виды административной ответственности.
Повторные нарушения, совершенные гражданами, должностными и юридическими лицами, влекут за собой многократное увеличение размера административного штрафа. Поэтому задержки с выполнением требований агентов или уполномоченных органов могут быть очень дорогостоящими для участников рынка.